عدم ادعای کمک هزینه ای که حق دریافت آن را دارید، مانند کمک هزینه افراد نابینا - به کمک هزینه شخصی مراجعه کنید
عدم ارائه ادعای انتقال بخشی از کمک هزینه شخصی خود به همسر یا شریک مدنی. این کمک هزینه ازدواج نامیده می شود و برای اولین بار از سال مالیاتی 2015-2016 در دسترس است. برای جزئیات بیشتر به بخش کمک هزینه شخصی مراجعه کنید
کنار گذاشتن ادعای هزینه های کارکنان یا کسر نرخ ثابت به عنوان کارمند. هزینه های کارمندان را ببینید.
اگر اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت کاغذی ارسال کنید (سررسید تا 31 اکتبر)، سپس HMRC باید مالیات متعلقه را محاسبه کند و یک محاسبه را به موقع برای مهلت پرداخت 31 ژانویه برای شما ارسال کند. شما باید این محاسبه را به همان روشی که برای محاسبه آنلاین انجام می شود بررسی کنید.

در بخش مالیات بر درآمد، که در آن یک نمونه کار شده وجود دارد، اطلاعات بیشتری در مورد نحوه انجام صورت حساب های مالیاتی وجود دارد.

بعدی: پرداخت مالیات

در سال 2020، HMRC تأیید کرد که همه گیری ویروس کرونا می تواند در ارزیابی اینکه آیا شما بهانه معقولی برای عدم انجام تعهدات مالیاتی دارید یا خیر، در نظر گرفته شود. با این حال، باید توضیح دهید که این وضعیت چگونه بر شما تأثیر گذاشته و باعث شده است که شما نمی توانید به تعهد خود عمل کنید. بنابراین، این بهانه ای «کلی» برای مردم نیست که به تعهدات مالیاتی خود در طول مدت همه گیری عمل نکنند.

با این حال، ممکن است اقدامات فاصله گذاری اجتماعی یا محافظت از ویروس کرونا مانع از دسترسی شما به اطلاعاتی شود که برای انجام تعهدات مالیاتی خود نیاز دارید. اگر به این معنی باشد که شما قادر به انجام تعهدات خود نیستید، اما به محض اینکه قادر به انجام آن هستید، ممکن است به خودی خود مبتلا شدن به ویروس نیز بهانه منطقی باشد.

"مراقبت معقول" به چه معناست؟

قانون بی احتیاطی، اولین مرحله در مقیاس مجازات را به عنوان عدم مراقبت معقول تعریف می کند. اگر خطای شما بی دقت باشد، اساساً به این معنی است که شما قصد داشتید اطلاعات صحیح را به HMRC بدهید، اما اشتباه کردید.

بنابراین، اگرچه در دنیای واقعی، اطمینان مقداری ارزش دارد، اگر این اطمینان از یک ردیاب به این معنی است که شما تضمین می کنید که نرخ خود را مطابق با نرخ پایه افزایش می دهید، در حالی که عدم قطعیت با تخفیف به این معنی است که بعید است آن را ببینید. به سرعت بالا برود، نداشتن یقین ارزش دارد."

TalkTalk قیمت سرویس تلویزیون خود را از 4 پوند به 5 پوند در ماه برای همه مشتریان جدید و فعلی از 1 نوامبر 2022 افزایش می دهد. اما این یک افزونه اختیاری است، بنابراین می توانید در هر زمانی بدون جریمه آن را لغو کنید. در اینجا چیزی است که شما باید بدانید.

TalkTalk TV جعبه ای است که به تلویزیون شما متصل می شود ماهیانه با هزینه راه اندازی اولیه 25 پوند پرداخت می شود که بیش از 70 کانال تلویزیونی زنده و همچنین دسترسی به برنامه های پخش جریانی مانند Netflix و Amazon را فراهم می کند (اگرچه شما به یک Netflix یا Netflix جداگانه نیاز دارید. حساب آمازون برای استفاده از آنها). هنگام خرید بسته پهنای باند از TalkTalk می توانید آن را به عنوان یک افزونه اختیاری دریافت کنید.

اکنون با احتمال کاهش اندکی نرخ بهره، اگر قرارداد وام مسکنی دارید که در حال انقضا است، باید در نظر بگیرید که آیا بهتر است قبل از بستن معامله صبر کنید. اگر قبلاً قرارداد جدیدی را بسته اید تا بعداً شروع کنید، اما می خواهید از آن خارج شوید، ممکن است بتوانید این کار را بدون جریمه انجام دهید - دوباره، خبر ما جزئیات بیشتری دارد یا با یک کارگزار صحبت کنید.

در نهایت برای بسیاری، وام مسکن با نرخ ثابت راهی برای رفتن است، زیرا هم اطمینان می دهد که بازپرداخت وام مسکن شما در هر ماه چقدر خواهد بود و همراه با آن آرامش خاطر.

اگر به فکر گرفتن وام مسکن با نرخ متغیر هستید

از طرف دیگر، اگر به یک معامله جدید نیاز دارید اما نمی خواهید در حال حاضر آن را برطرف کنید (به امید کاهش نرخ بهره)، می توانید وام مسکن با نرخ متغیر (حداقل موقت) مانند ردیاب یا وام مسکن با تخفیف را انتخاب کنید. .

نرخ های وام مسکن با نرخ متغیر تقریباً همیشه ارزان تر از بهترین معاملات با نرخ ثابت است. شرح کاملی از نحوه کارکرد وام های با نرخ متغیر را می توان در راهنمای انتخاب وام مسکن ما پیدا کرد، اما به طور خلاصه آنها به دو دسته مختلف تقسیم می شوند. وام مسکن ردیاب. در اینجا نرخ وام مسکن شما یک شاخص اقتصادی ثابت (معمولاً نرخ پایه بانک انگلستان) را دنبال می کند. اگر این شاخص یعنی نرخ پایه بالا برود، نرخ وام مسکن شما نیز بالا می رود.

این که ادعا می کنید بستگی به این دارد که آیا NIC کافی برای ادعای ESA سبک جدید پرداخت کرده اید (در ادامه در این مورد بیشتر توضیح می دهیم). حتی اگر دارید، ممکن است بخواهید علاوه بر افزایش درآمد خود، درخواست UC کنید.

UC به تدریج جایگزین شش مزیت دیگر می شود: اعتبار مالیاتی کار، اعتبار مالیات فرزند، مزایای مسکن، حمایت از درآمد، کمک هزینه شغلی و حمایتی مرتبط با درآمد و کمک هزینه جویای کار مبتنی بر درآمد. اکثریت مردم دیگر نمی توانند ادعای جدیدی در مورد این مزایا داشته باشند، اگرچه استثنائات محدودی وجود دارد. در عوض، اگر به حمایت مالی نیاز دارید، احتمالاً نیاز به درخواست UC دارید.

⚠️ اگر در حال حاضر هر یک از مزایایی را که UC جایگزین می کند دریافت می کنید، زمانی که ادعای UC را مطرح کنید به پایان می رسد. اگر در حال حاضر اعتبار مالیاتی دریافت می کنید، به زیر مراجعه کنید. سیستم مزایا پیچیده است. قبل از هر گونه ادعایی، باید از متخصص حقوق رفاهی مشاوره بگیرید.

همچنین باید از موارد زیر آگاه باشید:

UC پس انداز در یک سطح معین و شرایط و درآمد شریک شما را در نظر می گیرد. اگر درآمد آنها خیلی زیاد باشد، ممکن است واجد شرایط کمک نباشید.

همچنین باید به خاطر داشته باشید که HMRC، در حال حاضر، نرم افزار رایگان خود را دارد که می تواند توسط کسانی که می خواهند اظهارنامه مالیاتی را به صورت آنلاین ارسال کنند، استفاده کنند، اگرچه ما می دانیم که انجام آن به تنهایی می تواند کمی دلهره آور باشد، به خصوص اگر برای اولین بار هستید. فایلر و برخی از افراد ممکن است پشتیبانی اضافی از برنامه را دوست داشته باشند. با این حال توجه داشته باشید - نرم افزار رایگان HMRC برای استفاده برای دیجیتالی کردن مالیات برای مالیات بر درآمد در دسترس نخواهد بود، بنابراین ممکن است در هر صورت نیاز به استفاده از یک ارائه دهنده شخص ثالث داشته باشید.

یک کار سریع هشدار دهنده

اکثر برنامه ها مبلغی را که به حساب بانکی شخص پرداخت می شود، محاسبه می کنند، که مبلغ خالص است یعنی پس از دریافت هر گونه کارمزد پلتفرم و کمیسیون و غیره در منبع. به این ترتیب، ممکن است نیاز به انجام برخی تنظیمات برای تعیین رقم درآمد ناخالص واقعی خود داشته باشید. این امر به ویژه هنگام در نظر گرفتن کمک هزینه معاملاتی که باید گردش مالی ناخالص خود را در برابر آستانه 1000 پوند اندازه گیری کنید، مهم است. به عنوان مثال، اگر درآمدی معادل 892.50 پوند را مستقیماً به حساب بانکی خود از وب سایتی که کالاهای صنایع دستی می فروشد دریافت می کنید و وب سایت برای فروش کالاها 15 درصد کارمزد دریافت می کند، درآمد ناخالص معاملات 1050 پوند (1050 پوند منهای 15 درصد کارمزد) است. 157.50) 892.50 پوند است). این بدان معناست که شما واجد شرایط معافیت کامل از کمک هزینه تجارت نخواهید بود و باید برای خوداشتغالی ثبت نام کنید و اظهارنامه مالیاتی را تکمیل کنید. برای اطلاعات بیشتر به مقاله خبری ما مراجعه کنید.

هر سال، معمولاً در ماه نوامبر، IRS نرخ ها و تعدیل های تورمی را اعلام می کند که بر مالیات های فدرال برای سال مالیاتی آینده تأثیر می گذارد، از جمله براکت های مالیاتی، کسر استاندارد، اعتبار مالیاتی، قوانین IRA و موارد دیگر. مهم است که از تغییراتی که IRS برای ثبت صحیح مالیات های شما ایجاد می کند و از پرداخت اضافی یا کم پرداختی جلوگیری می کند آگاه باشید.

مشاوره مالیاتی شخصی و برنامه ریزی مالیاتی سفارشی می تواند در هزینه، زمان و تلاش زیادی صرفه جویی کند. اولاً، می تواند بهبود قابل توجهی در درآمد شما ایجاد کند. ثانیا، می تواند خطر اشتباه در اظهارنامه مالیاتی شما را کاهش دهد. آخرین اما نه کم اهمیت، این امر باعث می شود که امور مالی شما در دراز مدت قابل پیش بینی تر باشد.

به عنوان یک فرد، چندین راه وجود دارد که ممکن است مجبور شوید مالیات بپردازید: بر درآمد، رشد سرمایه گذاری، برخی سود پس انداز، و دارایی هایی که به ارث برده اید. اینکه آیا باید مالیات بپردازید و چه مقدار، می تواند به تعدادی از شرایط بستگی داشته باشد، بنابراین تعیین میزان بدهی شما همیشه آسان نیست. این به این معنی است که ریسک پرداخت بسیار کم (و به مشکل خوردن با HMRC) یا پرداخت بیش از حد، و از دست دادن پولی که می توانستید داشته باشید را به خطر بیندازید.

مگر اینکه امور مالیاتی شما بسیار ساده باشد، داشتن یک حسابدار برای کمک به محاسبه صورتحساب مالیات شخصی و همچنین یافتن راه هایی برای کاهش آن می تواند بسیار مفید باشد.

در اینجا می توانید به این سوالات رایج پاسخ دهید.

چه زمانی باید صورت حساب مالیاتی خود را پرداخت کنم؟

برنامه ریزی مالیات شخصی چیست؟

تفاوت بین برنامه ریزی مالیاتی و اجتناب مالیاتی چیست؟

آیا به مشاوره برنامه ریزی مالیاتی شخصی نیاز دارم؟

چگونه اظهارنامه مالیاتی خود ارزیابی را تکمیل کنم؟

چه مالیات بر درآمدی بپردازم؟

چه بیمه ملی پرداخت کنم؟

آیا باید مالیات بر عایدی سرمایه بپردازم؟

چه زمانی باید مالیات بر ارث پرداخت کنم؟

مالیات کسب و کار چطور؟

چه زمانی باید صورت حساب مالیاتی خود را پرداخت کنم؟

شما باید هر مالیاتی را که بدهی دارید تا نیمه شب 31 ژانویه پس از سال مالیاتی مربوطه پرداخت کنید. بنابراین اگر در حال پرداخت مالیات برای سال مالیاتی 2020/21 هستید، باید مالیات خود را تا نیمه شب 31.01.22 پرداخت کنید.

برنامه ریزی مالیات شخصی چیست؟

HMRC همیشه می گوید که از مردم می خواهد «مقدار صحیح مالیات» را بپردازند، و شما هم باید این را بخواهید. بسیاری از مردم در نهایت بیش از آنچه که نیاز دارند مالیات می پردازند، زیرا از تمام کمک هزینه های خود و بسیاری از روش های قانونی موجود برای کاهش صورت حساب مالیاتی خود بی اطلاع هستند. برنامه ریزی مالیاتی به شما این امکان را می دهد که ببینید دقیقاً کجا مالیات می پردازید و آیا بیش از حد پرداخت می کنید یا خیر. می توانید میزان مالیاتی را که پرداخت کرده اید (و اینکه آیا هنوز مالک مالیات هستید یا بدهی دارید) را در حساب مالیاتی شخصی خود در وب سایت دولت پیگیری کنید.

برای سال 2021، حد درآمد برای اعتبار پس انداز (که به عنوان اعتبار مشارکت های پس انداز بازنشستگی نیز نامیده می شود) 66000 دلار برای زوج های متاهل (68000 دلار در سال 2022)، 49500 دلار برای سرپرستان خانواده (51000 دلار در سال 2020 و 33 دلار برای مجردها) است. افراد متاهل که به طور جداگانه تشکیل پرونده می دهند (34000 دلار در سال 2022).19

حداقل توزیع مورد نیاز (RMD)

حداقل توزیع های مورد نیاز (RMD) برای IRAها و طرح های مشارکت تعریف شده، مانند طرح های مشارکت در سود و طرح های 401(k) برای سال 2020 لغو شد. این شامل اولین RMD شما در صورتی که در طول سال 2019 به 70 و نیم سال رسیده باشید، می شود.

با این حال، RMD ها برای سال 2021 (و بعد از آن) بازگشته اند. شما باید تا اول آوریل، پس از سالی که 72.23 ساله می شوید، برداشت از حساب IRA، SIMPLE IRA، SEP IRA و برنامه بازنشستگی خود را شروع کنید.

Roth IRAها در طول عمر صاحب حساب، حداقل توزیع لازم را ندارند. اگر به پول نیاز ندارید، می توانید آن را به حال خود رها کنید و اجازه دهید حساب بدون مالیات برای وراث خود رشد کند.

کد درآمد داخلی شامل هزاران بخش شماره گذاری شده است که مشخص می کند

تعاریف، قوانین و عوارض. مقرراتی که تحت قوانین مالیاتی توسط وزارت خزانه داری صادر می شود

حاوی قوانین دقیق تری است که کاربرد کد را در شرایط خاص تجویز می کند. این مقررات الزامات قانونی است که مودیان باید از آنها پیروی کنند. آنها در عنوان 26 کد مقررات فدرال (26 CFR) منتشر شده اند

علاوه بر مالیات بر درآمد، قوانین و مقررات مالیاتی، رفتار مالیاتی املاک، هدایا، و طرح های بازنشستگی و مزایا را پوشش می دهد. تعیین مالیات های تامین اجتماعی، بازنشستگی راه آهن و بیکاری؛ تجویز مالیات غیر مستقیم؛ و قوانین اداری، رویه ای، کیفری، کسر و سایر قوانین را وضع کند. برای مثال، بخش های 1 تا 5 قانون درآمد داخلی مالیات بر درآمد فدرال را بر درآمد مشمول مالیات شهروندان و ساکنان ایالات متحده تحمیل می کند، بخش 11 مالیات بر درآمد شرکتی را اعمال می کند، 4 و بخش 641 مالیات بر دارایی ها و تراست ها را اعمال می کند.5 مقررات بعدی شامل طیف گسترده ای از موضوعات، به عنوان مثال، مشروبات الکلی، تنباکو و سایر مالیات های غیر مستقیم با بخش 5001،6 شروع می شود و قوانین مربوط به جرایم و مجازات های کیفری از بخش 7201.7 شروع می شود.

منابع راهنمایی مالیاتی

اکثر مالیات دهندگان فردی با منابع درآمد معمولی نیازی به تحقیق در مورد آن ندارند

پیچیدگی های فنی قوانین و مقررات مالیاتی فدرال. هر سال IRS

فرم ها و دستورالعمل های مالیاتی را صادر می کند که به مالیات دهندگان نحوه تکمیل و تشکیل پرونده خود را نشان می دهد

برمی گرداند.8